Llogari rrjedhëse

Akti Amerikan i Llogarive të Huaja për Pajtueshmëri Tatimore - FATCA
Akti Amerikan i Llogarive të Huaja për Pajtueshmëri Tatimore (FATCA) është zhvillim i rëndësishëm në përpjekjet e SHBA-ve për të luftuar evazionin fiskal nga personat me shtetësi amerikane që kanë investime në llogari jashtë vendit të tyre.  
Sipas FATCA-s, taksapaguesit e caktuar të SHBA-ve që mbajnë pasuri financiare jashtë Shteteve të Bashkuara duhet t’i raportojnë ato pasuri në Shërbimin e të Hyrave të Brendshme – IRS.Po ashtu, FATCA do t’u kërkojë institucioneve të huaja financiare t’i raportojnë drejtpërdrejt IRS-së informata të caktuara rreth llogarive financiare që i mbajnë taksapaguesit e SHBA-ve, apo entitetet e huaja në të cilat taksapaguesit e SHBA-ve mbajnë interes të konsiderueshëm të pronësisë.  
Personi duhet të trajtohet si i rëndësishëm sipas FATCA-s nëse njëra nga pikat më poshtë është e aplikueshme:
Person me leje qëndrimi në SHBA apo shtetësi amerikane
Person me adresë në SHBA
Person i cili ka lindur në SHBA
Person me adresë “in care of” apo  “hold mail” që është e vetmja adresë e mbajtësit të llogarisë
Person i cili i ka dhënë autorizimin një personi me adresë në Shtetet e Bashkuara të Amerikës
Personi i cili ka udhëzim për të transferuar fonde në një llogari e cila mirëmbahet në Shtetet e Bashkuara apo udhëzime të marra nga një adresë në SHBA.
 

Person i Ekspozuar Politikisht 
Person i ekspozuar politikisht konsiderohet personi fizik të cilit i është besuar funksion i rëndësishem politik.
Ju lutem zgjedhni PO nëse ju apo ndonjë antar i ngushtë i familjes (prindërit, bashkshort, fëmijë ose bashkëshort të femijëve) apo edhe bashkëpuntor i ngushtë i juaji në biznes ushtron ose ka ushtruar në të kaluarën ndonjërën nga këto pozita:
Presidenti i shtetit
Anëtarët e Parlamentit
Kryeministri/zëvendëskryeministri
Ministrat/zëvendësministrat
Këshilltarët politikë dhe shefat e kabineteve
Auditorë në Zyrën Kombëtare të Auditimit
Anëtarët e bordeve apo mbikëqyrësit e ndërmarrjeve publike
Anëtarët e Bordit të Bankës Qendrore
Kryetarët e komunave
Gjyqtarët e Gjykatës Supreme dhe Kushtetuese
Ambasadorët dhe konsujt
Zyrtarët e lartë ushtarakë
Anëtarët e këshillave drejtues të subjekteve politike në nivel qëndror
Person politikisht i rëndësishëm në organizatë ndërkombëtare.